You cannot copy content of this page

Эффективная защита бизнеса. Версия от S&P


Предупреждать проблемы не только эффективнее, но и дешевле, чем преодолевать их негативные последствия. Это касается всех сфер нашей жизни, — как непосредственно здоровья, так и бизнеса.

Последний год ознаменовался громкими делами о попытке рейдерского захвата, о растущем давлении на бизнес со стороны государства, особенно правоохранительных органов.

Актуальными остаются и нарекания бизнеса в отношении незаконных уголовных преследований и незаконных действий ГФС, которые лишь выросли за последние годы. Это громкие обвинения в попытке блокировки хозяйственной деятельности и проведения масштабных обысков в компании «Новая почта», на зерновом терминале швейцарско-украинской компании Risoil S.A., в связи с чем была остановлена деятельность предприятия более чем на 5 дней. Это и попытка рейдерских захватов бизнеса в компании АЗС «БРСМ-Нафта», ООО «Евро Пауэр», ООО «Росток-Холдинг», попытки захвата крупнейшего в Западной Украине ТРЦ Victoria Gardens шопинг-мола, который принадлежит компании Dragon Capital. Резонансным также является конфликт между Philip Morris и ГФС, который был беспрецедентным в отношении суммы налоговых доначислений — 635,3 млн грн. И это только верхушка айсберга и лишь те конфликты, которые были раскрыты бизнесом в медиапространстве и произошли в течение 2018 года.

Но самым интересным в 2018 году был и остается до сих пор кейс ООО «Промоушн Аутсорсинг» и ООО «Промоушн Стафф». Мы уже писали о нем, проводили бизнес-тренинги, на которых подробно анализировали причины, ошибки и возможные последствия данного криминального дела для бизнеса. Попробую еще раз коротко остановиться на этом громком кейсе. Беспрецедентность рассматриваемого дела, во-первых, в том, что прокуратура города Киева начала досудебное расследование, в котором 42 компании с иностранными инвестициями, среди которых Хуавей, Samsung, Киевстар, Байер, Санофи и другие международные гиганты, обвиняются в уклонении от уплаты налогов и незаконном выведении средств за границу. Общая сумма неуплаченных налогов, по итогам правоохранителей, составляет около 950 млн грн.

Суть конфликта: согласно материалам досудебного расследования, установлено, что крупнейшие бюджетообразующие предприятия страны, в том числе с иностранным капиталом, воспользовались услугами по незаконному выводу денежных средств за границу, уклонились от уплаты налогов и обязательных платежей. Отмечается, что должностные лица предприятий вступили в сговор с неустановленными лицами и якобы переводят на счета подконтрольных им отечественных коммерческих структур ООО «Промоушн Аутсорсинг» и ООО «Промоушн Стафф» денежные средства за предоставление последним собственных квалифицированных специалистов, необходимых для выполнения основной деятельности заказчика (услуги аутсорсинга), однако фактически работники отбирались и трудоустраивались самими компаниями-заказчиками услуг. Таким образом, 42 предприятия в тексте постановления прямо обвиняются в незаконном выведении средств за границу с использованием услуг ООО «Промоушн Стафф» и ООО «Промоушн Аутсорсинг» путем заключения фиктивных договоров аутсорсинга.

Уголовное преследование бизнеса является самым болезненным вопросом для всех компаний в Украине без исключения, а для иностранных — это вообще катастрофа. И этим очень часто пользуются правоохранители.

Среди основных ошибок бизнеса, которые привели к негативным последствиям, можно выделить, во-первых, неготовность компаний активно отстаивать свои права в рамках уголовного преследования, включая неготовность к следственным действиям в форме временного доступа к вещам и документам и непосредственно к самому обыску.

Во-вторых, отсутствие в компании действительно налаженного мониторинга контрагентов и системы просчета рисков от соглашений с ними. Многие компании не проверяют своих бизнес-партнеров и очень часто вступают в хозяйственные отношения с теми предприятиями, в отношении которых уже открыты уголовные производства. Это автоматически ставит под угрозу уголовного преследования именно ту компанию, которая перечислила средства на «проблемного» контрагента. Как мы видим, в тенденци 2018-го вошли проверка и уголовное преследование соглашений о предоставлении услуг, которые правоохранители тоже определяют как фиктивные.

К основным ошибкам в том числе отнесем отсутствие стратегии коммуникации с правоохранительными органами. Что я имею в виду под «стратегией коммуникации»? То, что уже на стадии получения запроса из правоохранительных органов компания может просчитать и смоделировать возможные риски для себя и своего бизнеса. Поэтому любой ответ, даже на якобы самое невинное (на первый взгляд) письмо, запрос или требование, — должен быть тщательно выверен. Это необходимо, чтобы сделать невозможным доступ правоохранителей к получению разрешения на проведение некоторых следственных действий в отношении вашей компании.

Еще можно выделить такие ошибки, как отсутствие стратегии защиты в уголовном производстве. Может, определенную стратегию компания и имеет, но она совсем не включает в себя подсчет и минимизацию возможных рисков. Поэтому нередко предприятия и жалуются на блокировку их деятельности, особенно во время или после обысков. Немало негативных последствий — таких, как блокировка хозяйственной деятельности, разглашение банковской или коммерческой тайн, финансовые и репутационные потери — можно избежать, если вы формируете стратегию защиты на стадии «ноль». То есть еще до активной фазы конфликта. Превентивные меры являются единственным действенным инструментом, если мы говорим о минимизации негативных последствий. Но, к сожалению, запрос на превентивные меры делают только те компании, которые уже приобрели опыт жесткого противостояния, ощутили на себе все «прелести» конфликтов и больше не хотят таких войн.

Имея многолетний опыт в решении описанных выше конфликтов, только за последние три года наша компания добилась закрытия 25 громких уголовных дел против крупных иностранных предприятий и их руководителей по уклонению от уплаты налогов на общую сумму более 950 млн грн.

S&P ДЛЯ БИЗНЕСА В ЦИФРАХ ЗА ПОСЛЕДНИЕ 3 ГОДА

  • Уменьшено доначисление налогов и сборов компаниям на общую сумму 400 млн грн
  • В том числе за 2018 — 200 млн грн
  • В течение 2018, благодаря выигранным судебным делам, на расчетные счета бизнесу было возвращено суммы НДС в размере 50 млн грн
  • В течение 2017-2018 годов на расчетные счета бизнесу было возвращено незаконно заблокированный НДС в размере 370 млн грн
  • Были закрыты 25 уголовных дел против руководителей компаний по уклонению от уплаты налогов на общую сумму 950 млн грн

РЕКОМЕНДАЦИИ S&P

  • Уголовное преследование бизнеса нередко начинается с запроса. Поэтому первое важное положение — ответ на запрос должен быть очень качественно подготовлен. Именно эта «стратегическая коммуникация» делает невозможным получение правоохранителями разрешения на проведение любых следственных действий в отношении вашей компании.
  • Второе важное положение — превентивные меры как единственный действенный инструмент защиты от уголовного производства и минимизации негативных последствий.
  • Третье, о чем необходимо позаботиться, — налаженный мониторинг контрагентов и система оценки рисков от сделок с ними.

Итак, предусмотрите безопасность бизнеса заранее! И конечно же, активно отстаивайте свои права, если избежать уголовного производства не удалось.

*«S&P investment risk management agency» обладает исключительными авторскими правами данную статью. Автор имеет исключительное право контролировать использование данного материала, что означает запрет на использование данной информации без его согласия. Под информацией понимаются тексты, фото, рисунки, другие материалы. Любое использование материалов с данной статьи без письменного согласия автора запрещено. Под использованием понимается копирования, адаптация, рерайтинг, модификация и тому подобное. В случае выявленных нарушений автор имеет право на защиту авторских прав в порядке, предусмотренном ст. 50-53 Закона Украины «Об авторском праве и смежных правах».

Оставьте комментарий

Get In Touch